ИННОВАЦИИ БИЗНЕСУ

Результат выполнения научно-исследовательской работы.

Правильно организованная и разумно управляемая система страхования урожая сельхозкультур создает колоссальный потенциал для развития сельскохозяйственного производства, а также государственных и частных страховых компаний, при этом она характеризуется грамотным андеррайтингом, финансовым менеджментом, перестрахованием и организацией выплат. В общем виде функции андеррайтинга реализуются в системе ограничений, задач и процедур, представленных на рисунке (рис.1).

Основной задачей андеррайтинга является оценка предлагаемых рисков. Оценка риска связана с двумя важными операциями: классификацией рисков в виде специального статистического наблюдения за потенциальными и реальными объектами страхования; определением ставки страховой премии. Остро стоит проблема отсутствия статистических данных для расчета тарифных ставок, при этом требования, которые предъявляются к объему и качеству информации, весьма высоки. Поэтому целесообразно при сборе данных использовать усредненные показатели по большим территориям, которые имеются в Минсельхозпроде, Росгидромете, Минприроды, а затем диверсифицировать и уточнять их. Это позволит снизить риск «ассиметричной» информации, который состоит в том, что сельхозпроизводитель, как страхователь, значительно более разносторонне информирован о реальном риске при производстве урожая, чем андеррайтер страховой компании, и кроме того будет снижен субъективный риск, когда страхователь при представлении информации желает преувеличить свои возможности в производстве продукции.

В процессе андеррайтинга рассчитываются основные страховые показатели: страховая стоимость, страховая сумма и страховая премия. Исходные данные для определения этих показателей следующие: размер посевных площадей (га), занятых под страхуемую культуру (П); базовая урожайность (ц с 1 га) (Уб); цена страхуемой культуры (руб/ц) (Ц); страховой тариф (%) (Т). Страховая стоимость (С) определяется по формуле:

С = П х Уб х Ц

Страховая сумма (s) определяется как 70% от страховой стоимости:

s= С х 70%

Страховая премия (sn) определяется так:

sn=sх Т

Действующая система страхования является дорогостоящей, не позволяет страхователю выбрать тип ущерба (снижение урожайности или полную гибель посева) и требует уплаты огромного взноса. Поэтому нужно использовать такую форму страхования, в которой используется дифференцированная тарифная ставка, которая дает возможность выбирать не только вид ущерба, но и произвольный уровень страхования. Это выгодно и страховщику, так как страхователь в данном случае освобождает его от неоплаченной ответственности. Например, если среднегодовая урожайность в хозяйстве страхователя составляет 18 ц/га, выбранный уровень страхования 25%, т.е. снижение урожайности на 25% (18 - 4,5 = 13,5 ц/га), а фактическая урожайность - 14 ц/га, то страховщик понесет ответственность только за застрахованный ущерб в 0,5 ц/га (14 - 13,5 = 0,5 ц/га). Если же фактическая урожайность будет ниже 13,5 ц/га, то ответственность страховщика не наступит, так как она не оплачена.

В таблице продемонстрированы различные варианты расчета страховых показателей. Исходные данные: страхуемая культура - озимая пшеница; размер посевных площадей - 800 га, базовая урожайность - 24 ц/га; цена страхуемой культуры - 250 руб/ц, страховой тариф - 12,1%. Предполагается, что данный тариф дифференцирован. Для страхования урожая на случай снижения урожайности его величина равна 10,3%, на случай полной гибели посевов - 1,8%.

Расчет основных страховых показателей

Анализ результатов показал, что для страхователей, получающих устойчивые урожаи, самым выгодным является 3 вариант. При этом страховой взнос составляет наименьшую величину 86520 руб. С учетом государственных страховых субсидий он уменьшится вдвое (43260 руб.). Действующий механизм рассрочки позволит страхователю вносить платеж вовремя, не отвлекая из хозяйственного оборота слишком больших финансовых ресурсов.